500 € · IVA general · 100 % afectación · tipo marginal 30 %
210,74 € de ahorro
86,78 € de IVA + 123,97 € de IRPF.
Calculadora de gastos deducibles
Introduce un gasto de tu actividad y descubre cuánto te ahorras realmente en impuestos, entre IVA e IRPF. Sin registro, sin letra pequeña.
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Se calcula al instante en tu propio navegador: no creamos cuenta, no guardamos tus datos ni los enviamos a ningún servidor. Usa siempre cifras oficiales, revisadas y actualizadas — consulta el registro de cambios.
€
El total de la factura, tal como la pagas, incluyendo el IVA.
%
100 % si el gasto es solo para tu actividad. Menos si lo compartes con tu uso personal (coche, teléfono, vivienda...).
%
El porcentaje que pagarías por el último euro que ganas, no tu tipo medio. Si no lo sabes, 30 % es una referencia razonable para muchos autónomos.
210,74
€ de ahorro estimado
IVA deducible
—
se resta de tu próximo IVA
Reduce tu rendimiento neto en
—
base sin IVA, según afectación
Ahorro estimado de IRPF
—
rendimiento deducible × tu tipo marginal
Coste real neto del gasto
—
importe menos el ahorro total
100 % privado — el cálculo se hace en tu navegador, no enviamos tus datos a ningún servidor. Cálculo aproximado, no es asesoría fiscal.
Ejemplos de ahorro fiscal
Así queda el ahorro estimado en distintos casos. Prueba tu propio gasto en la calculadora de arriba.
80 € de teléfono · IVA general · 50 % afectación · tipo marginal 24 %
14,88 € de ahorro
Gasto mixto: solo se deduce la mitad, por uso personal.
1.200 € de formación · exento de IVA · 100 % afectación · tipo marginal 37 %
444,00 € de ahorro
Sin IVA que deducir, todo el ahorro viene del IRPF.
Cómo funciona
1
Indica el importe y el IVA
El total con IVA de la factura y el tipo que le corresponde.
2
Ajusta la afectación
100 % si es solo para tu actividad, o el porcentaje real si lo compartes.
3
Añade tu tipo marginal
Y consulta el desglose completo del ahorro en IVA e IRPF.
Cómo se calcula el ahorro fiscal de un gasto
Un gasto deducible te ahorra dinero de dos formas distintas. Primero, si tiene IVA y está afecto a tu actividad, ese IVA se resta del IVA que repercutes a tus clientes, reduciendo lo que ingresas cada trimestre (Modelo 303). Segundo, el importe del gasto sin IVA reduce tu rendimiento neto, la cifra sobre la que pagas IRPF (en tu Modelo 130 trimestral y en tu declaración de la renta): cuanto mayor sea tu tipo marginal de IRPF, mayor es el ahorro real por cada euro de gasto.
El porcentaje de afectación es clave en gastos que compartes con tu vida personal, como el coche, el teléfono móvil o parte de tu vivienda si trabajas desde casa: Hacienda solo permite deducir la parte que puedas justificar como uso de la actividad, no el 100 % salvo que el gasto sea exclusivamente profesional.
Esta calculadora es una estimación orientativa, especialmente por el tipo marginal de IRPF, que depende de tu situación completa (todos tus ingresos del año, tu comunidad autónoma, tus circunstancias personales). No sustituye el asesoramiento de tu gestoría.
Para quién es útil
Antes de una compra grande
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Para gastos mixtos
Ve cuánto te compensa realmente deducir un gasto que compartes con tu vida personal.
Al planificar tus impuestos
Combínala con el Modelo 130 y el IVA trimestral para ver el efecto completo en tus impuestos.
Tabla de referencia: lo que te ahorras con un gasto deducible
Un gasto de la actividad con factura te devuelve el IVA soportado y reduce tu rendimiento neto. Ejemplo con IVA del 21 % y 100 % afectado a la actividad.
| Gasto (IVA incluido) | IVA recuperado | IRPF ahorrado (marginal 20 %) | IRPF ahorrado (marginal 30 %) | Coste real (marginal 30 %) |
|---|---|---|---|---|
| 100 € | 17,36 € | 16,53 € | 24,79 € | 57,85 € |
| 500 € | 86,78 € | 82,64 € | 123,97 € | 289,26 € |
| 1.000 € | 173,55 € | 165,29 € | 247,93 € | 578,51 € |
Para deducir un gasto tiene que estar vinculado a la actividad, justificado con factura a tu nombre y registrado en tus libros. En gastos de uso mixto solo se deduce la parte afectada.
Normativa y fuentes
- Ley 35/2006 del IRPF: rendimiento neto de actividades económicas (arts. 28 a 30).
- Ley 37/1992 del IVA: requisitos para deducir el IVA soportado (arts. 92 a 97).
Cómo calculamos todas las herramientas, en la metodología; cada cambio de cifras, con fecha, en el registro de actualizaciones.
Preguntas frecuentes
¿Cómo se calcula el ahorro fiscal de un gasto?
En dos partes. Primero, el IVA que has pagado en ese gasto (si tiene factura completa y está afecto a tu actividad) se resta del IVA que ingresas cada trimestre. Segundo, el importe del gasto sin IVA reduce tu rendimiento neto, así que pagas menos IRPF: cuánto menos depende de tu tipo marginal, el porcentaje que pagarías por el último euro que ganas.
¿Qué es el % de afectación a la actividad?
Muchos gastos (coche, teléfono, parte de tu vivienda si trabajas desde casa) se usan solo en parte para tu actividad. Hacienda exige acreditar ese porcentaje: si un gasto es 100 % de la actividad, indica 100 %; si lo compartes con tu uso personal, indica el porcentaje real que puedas justificar.
¿Qué tipo marginal de IRPF debo poner?
Es el porcentaje que pagarías de IRPF por un euro adicional de rendimiento neto, no tu tipo medio. Como referencia orientativa, con la escala estatal general suele rondar el 19-24 % en tramos bajos y el 30-45 % en tramos altos según tu comunidad autónoma — consulta la calculadora de nómina neta o tu última declaración de la renta para acercarte a tu tramo real.
¿Cualquier gasto es deducible?
No. Solo los gastos necesarios para tu actividad, con factura completa a tu nombre (no un tique) y correctamente contabilizados. Algunos gastos tienen límites o presunciones específicas, como los vehículos turismo (se presume un 50 % de afectación salvo que pruebes más).
¿Esta calculadora es asesoría fiscal?
No. Es una estimación orientativa a partir de los datos que tú introduces, especialmente el tipo marginal, que es aproximado. Para saber si un gasto concreto es deducible y en qué porcentaje, consulta con tu gestoría.
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